集团财务经理岗位职责

职务名称：财务经理

直接上级：总经理

直接下属：主管会计、现金会计、出纳员

本职工作：领导本单位的财会工作

直接责任：

具体负责集团的财务会计工作：

1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财务纪律和集团各项规章制度。不断改进和提高务会计工作水平；

2、督促集团加强定额管理、原始记录和计量检验等基础；

3、认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时；

4、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算并有利于提高经济效益；

5、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财务纪律、财务会计制度的，及制止和纠正，重大问题应向集团领导汇报；

6、组织编制集团的财务收支计划，按时报送集团领导，并检查各部门执行情况；

7、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制集团的财务收支计划和编制说明；

8、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施；

9、组织编制集团的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况；

10、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不超越规定范围；

11、在集团总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门；

12、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况，并向各职能部门反馈；

13、充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为集团领导决策提供数据；

14、组织集团财务人员学习政策法规和业务技术，负责财务人员的考核;

15、负责协调则务和各部门的工作，多与他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨；

16、负责保管集团财务专用印鉴，并按集团财务制度使用印鉴；

17、负责销售统计、复核，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款

主管会计

1、负责集团日常财务核算，参与集团的经营管理，拟定和完善集团财务制度、会计核算制度和财务各专业体系；

2、根据集团资金运营情况合理调配资金，确保集团资金正常运转；

3、搜集集团经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支数据并进行分析、提出建议，

定期向总经理报告；

4、严格财务管理，加强财务监督，监督财务人员严格执行各项财务制度和财务纪律；

5、负责全集团各项财产的登记、核对、抽查、调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的

资金来源；

6、负责对外投资、融资及担保、保险；

7、参与集团及各部门对外经济合同的签定审核；

8、参与工程预、结算审核管理，审核项目的预算、结算，对项目全过程进行费用控制；

9、负责集团现有资产管理；

10、经营报告资料编制、绩效奖金核算、垫底预算数据汇总；

11、收集有关单位审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应收账款账务处理；

12、总分类账、日记账等账处理；财务报表及会计科目明细表；

13、统一发票自动包缴，税务核算及税法作业；

14、会计意见回馈及监督，税务及税法研究

现金会计

1.严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续;

2.认真审核原始凭证的合法，正确和完整性，保证内容真实、手续完备；

3.记账凭证的填制要准确反映集团经济的状况，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整；

4.根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过财务经理和总经理同意后方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫记或相关人员名章；

5.根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、

账款相符；

6.库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证现金安全。不得以借款单或欠款单充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因；

7.不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金；

8.做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，原则上对同一人的现金借款要前款不清，后款不借；

9.按时发放员工薪酬、生活补贴等费用，按时缴纳员工福利保险；

10.认真做好总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表:

出纳员

1.办理现金收付和银行结算业务；

1)严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总经理审核签章方可办理；收付款后要在收付款凭证上签章；

2)库存现金不得超过银行核定的限额，超出部分要及时存入银行。不得以＂白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金:

2.严格控制签发空白支票；

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖作废＂戳记，与存根一并保存；支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续；

3.编制和保管会计记账凭证:

1)根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证；填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档；

4.登记现金和银行存款日记账；

根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清目结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对账单核对，月末要编制＂银行存余额调节表”，使帐面余额与对账单上余额调节相符，对于未达账项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算:现金会计不得兼管收入、费用债权、债务账薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作；

5.保管库存现金和各种有价证券:

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人；

6.保管有关税务计算机代码因帐、空白收据和支票

现金会计所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章;财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。