风险识别论文（精品多篇）

风险识别及应对措施 篇一

1信息系统项目风险管理的进程和主要内容

信息系统项目具有不确定性，在开发过程中会遇到许多风险。因此，要对项目中的各个环节进行风险管理，以确保项目的实施。有效管理信息系统项目中的风险，首先要制定相应的管理计划，然后进行风险预测、识别等，最后对风险进行定性、定量分析，以确保后期解决措施的有效实施。

1.1制定风险管理的计划制定风险管理计划是防范项目风险的前提。制定风险管理计划，不仅能准确识别风险，还能有效防范风险，并制定有效解决风险的措施。由于风险具有不确定性，因此，在项目实施的各个环节，都需要制定严谨的计划，以应对风险的发生。风险管理计划的制定，需要管理人员、客户代表、相关专家等，以召开会议的方式共同制定出项目风险管理计划，计划内容主要包括，风险管理步骤、风险管理负责人和主要管理范围、项目的投入和预算、风险分类，风险的解决措施等。在项目实施过程中，还要针对具体风险，适当修改和体征风险管理计划，确保风险管理计划更符合项目的实际情况。

1.2风险的识别风险识别是风险管理的基础。风险识别是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统的、连续的认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。信息系统项目风险具有复杂性、动态性和不确定性，因此，需要分析、识别风险，并对识别出来的风险进行归纳和分类，并记录和认知风险。在整个项目中，认真分析影响项目风险的不确定因素、风险的来源及风险可能造成的后果。此外，相关人员要定期或不定期地对风险进行分析，以发现和识别项目中存在的潜在风险和可能引发的后果。

1.3风险的定性分析和定量分析对风险进行定性分析和定量分析，能使相关人员采取针对性、目的性的措施对项目风险进行防范和控制。因此，要对风险进行排序，以预测风险的潜在性和隐蔽性。为防范风险的发生，首先要对识别出的风险进行定性分析。定性分析是指首先根据危害的大小进行排序，然后再对风险的类型进行定性分级，以提高风险预测的准确性和可操作性。通过定性分析，根据影响信息系统项目的严重程度进行风险排序，确定风险级别，以制定具有针对性的风险处理方案。风险的定量分析主要是指在特定风险分析过程中，定量地分析每项风险存在的概率和可能造成的后果，为风险管理提供可靠的数据资料。在实际分析项目风险的过程中，一般将定性分析和定量分析结合使用，以使管理者采取更加有效的风险管理措施。

2应对风险的措施

2.1针对项目中频繁变更的风险的解决措施针对项目中频繁变更的风险，首先，管理者要制定项目合同，管理人员与技术人员要参与项目的签订，双方要了解相关信息，明确项目的目标和范围等；其次，针对不符的问题，若需要变更，则要按照相关部门的规定进行合理控制。为更好地进行控制变更，可在项目中设定相关部门，统一处理变更；在项目实施过程中，如果用户提出变更，首先要提出申请，在申请中要说明理由、具体内容、变更原因、申请人等，并需要双方人员的签字，加盖企业公章，并由相关部门进行讨论，根据对项目影响的大小决定是否变更；最后，要是做好对用户的宣传与沟通工作，以保持双方的合作关系，做好项目的配置管理及文档建设，防止版本混乱等。

2.2系统功能和质量达不到要求而产生的风险的解决措施第一，相关人员要与用户更好地进行沟通，了解用户存在的问题。此外，要尽最大要求满足用户需求，双方协定达成共识；第二，在项目实施过程的每个阶段，要对项目进行评审，做好系统的质量保证和质量控制，通过评审然后进行下一阶段；强化测试，严格控制质量，对发现的问题，要立即查找出原因，并及时妥善解决；第三，了解用户，加强相关人员的培训，以提高工作效率，持续改进质量问题。

2.3团队配合较低产生的风险的解决措施第一，为工作人员提供相应的工作机会，并使其能在岗位上发挥才能。项目中的成员，要发挥自身才能，使项目团队达到高效能。第二，对工作人员进行绩效考评，以激励其更好地工作，约束其在工作中的不当行为。第三，加强团队间的沟通与交流，加强对项目人员的选拔和培训。

3结语

风险识别及应对措施 篇二

关建词 风险管理 风险审计应用模型

一 、引言

随着当今技术经济的飞速发展，企业面临的经营环境日趋复杂，其面临的风险也日趋多样化，风险对企业持续经营及发展的影响也日趋严重。与之相对应，企业管理层对于企业的风险管理也越来越重视，建立风险管理系统（ ERM）应对经营过程中的各类风险，已经成为国际上大型企业的普遍管理行为。内部审计作为公司治理的基石之一，将促进企业的风险管理作为自身的主要职责。但是，如何在风险管理流程中履行监控和评价的控制职能，通过评估运营风险管理，提示运营风险，大多数企业的内部审计人员仍然处于摸索阶段。

二 、风险审计与企业风险管理的关系

21世纪以来，随着企业战略管理的实施，风险战略决策的启用，风险审计成为决定内部审计发展的方向。理论与实践已经证明，经营战略、风险管理和内部审计三者之间协调一致，对企业经营目标的实现有着至关重要的影响。因此，为了内部审计这一职业的成长，内部审计的主要职责应该与企业的战略目标、风险管理措施结合起来。

三、内部审计在风险管理中的作用及流程简述

风险管理是企业的决策层及经营层的职责，制定什么样的内部规章及程序来识别风险、评估风险、应对风险，是企业管理当局在业务流程中应该予以事前明确规范。具体来说，内部审计在风险管理中的作用表现在三个方面，一是鉴别风险；二是区别可控制的风险；三是指出缺乏控制或过度控制的区域并提出建议。

四、风险管理审计的具体应用

1、建立内部审计信息平台，广泛收集风险因素

要确定风险管理审计的重点及要点，掌握丰富的信息资源是必须的前提条件。具体的做法是针对公司及下属分、子公司、以审计对象为单元，建立审计信息平台，按季度定期收集相关风险信息。信息平台由四部分构成：

（1）基本信息栏

（2）历史审计信息栏

（3）当前信息栏

（4）风险管理信息栏

2、确定风险管理审计重点和要点

在掌握被审计对象的大量风险信息的前提下，我们通过因素分析，确定权重，逐一评分，按重要性原则确定公司风险审计的重点及要点。

（1）根据风险因素企业整体风险的重要性程度，确定每一个风险因素的权重，并对每一个风险因素确定具体的评分标准。

（2）给各种分析因素评分。在对各种风险因素评分时，主要是利用审计人员的专业判断，参考标准，确定该风险因素处于评分标准的哪一个区间，给出相应的分值。

（3）风险排序。将每个审计对象包含的各项风险因素的分值与相应的风险权重相乘并加总，得出每一审计对象所得风险分值。按所得分值从高到低进行风险排序，以确定风险审计对象的重点及要点。

3、风险管理审计的测试

对被审计单位风险管理的测试共分六大模块，旨在明确需要测试的内容，建立相应的测试标准。

六大测试模块分别为：

（1）全面风险管理体系的建立情况模块：主要包括风险管理组织体系的建立情况，职责的落实情况，具体的措施情况。

（2）战略风险识别、分析、评估及应对模块：主要包括战略、计划、目标的制定依据测试，被审计单位对外部环境的分析程序测试，被审计单位对自身的优劣势的分析情况。

（3）市场风险识别分析评估及应对模块：主要有被审计单位产品分析程序的测试，竞争对手分析程序的测试，客户及供应商的分析程序测试

（4）财务风险的识别分析评估及应对模块：主要包括对财务预警体系的建立情况的测试，预警作用的实际发挥情况的测试。

（5）运营风险的识别分析评估及应对模块：主要包括公司治理的测试，组织机构职能及其履行的测试，产品结构及技术能力等风险管理程序的测试，各项资源管理中得风险识别评估应对能力的测试

（6）法律风险的识别分析评估及应对模块：主要包括测试被审计单位对法律风险的分析、研究及把握能力，测试应对法律风险的措施执行效果。

4、风险管理的审计评估

（1）评价被审计对象风险管理范围的合理性

对于被审计对象在风险管理范围的确定方面是否全面和合理，通常是利用以下几种方法：PEOW分析、SWOT分析、KSF分析、核心竞争力分析、财务收益分析、会计比率分析等方法。

（2）评价被审计对象风险评估标准的合理性

被审计单位应该根据风险管理对象的不同，建立相应的风险因素评价标准。若被审计对象没有相应的风险评价标准，则应认为是一种缺陷。

（3）评价被审计单位的风险识别、风险分析、风险评价功能

结合企业的经营战略，通过对审计单位的识别、分析、评价的职能分工、机构设置和具体业务流程进行检查，测试风险控制流程，评价被审计单位是否能完成风险管理的使命与目标。

（4）被审计单位的风险管理措施

现代企业应对各种风险的措施一般有五种，分别是：规避、控制、保留、转移和利用。每种措施的应用对应于一定的条件，否则就可以认定为不恰当。

①规避措施的评价。被审计单位采用规避措施，应该具备如下条件：风险的发生不可避免或虽可避免但将产生另一新的更大风险；采用规避措施最经济。

②控制措施的评价。如果被审计单位采用控制措施，审计人员应该对控制措施的健全性和有效性进行测试，并评价措施是否能将风险控制在审计单位可以接受或承担的范围内。

③风险保留措施的评价。当被审计单位采用风险保留措施时，审计人员应审核该风险是否是不可转移与不可避免，审核处理风险的成本是否大于承担风险所付出的代价，风险可能发生的损失单位是否可以承担的范围内。

④转移措施的评价。如果被审计单位采用保险或财务性非保险等风险转移措施，审计人员应审核其保险条款及保险范围与风险的适应性，财务性非保险转移措施是否存在的法律风险。

⑤风险应用措施的评价。如果被审计单位采用利用措施，审计人员应该对利用风险可以带来的收益与承担风险所付出的成本是否匹配进行，对风险利用措施的系统性及未来效果进行预测并作出评价。

5、评价被审计单位风险监管系统的功能

一个完整的风险监管系统，一般有四个基本要求，即风险管理政策、风险管理的支持结构和资源、实施的方案、持续的评估和审核。

6评价被审计单位风险预警功能

风险评价指标与风险临界点构成风险预警系统的两大支柱。内部审计人员应该审核被审计单位是否根据不同的风险类型建立了标准的风险临界点，主要根据风险的性质（最好是能够定量）、发生的概率、发生的频率，计算出风险数值（风险度），与风险管理的经验层制定的临界点进行对比，以判断被审计单位的风险预警系统的合理性与有效性。

风险识别及应对措施 篇三

【关键词】机电安装；工程项目；施工安全；风险管理

1机电安装工程项目施工的特点

1.1综合性较强

机电安装工程项目施工涉及到大量不同类型、不同功能的设备及装置，并且对于安装工艺技术的要求也有所不同，同时也要应对各类不同的施工环境，专业、学科跨度较大，涉及范围广，且要接触到大量新技术、新工艺、新材料等，因此具有很强的综合性。

1.2施工要求较高

机电安装工程规模随着工业发展与建筑规模的扩大而不断扩大，施工中所涉及的大型机电设备与装置的安装逐渐增多，对设备吊装施工的要求也随之不断提高，且许多大型精密设备的组装，对现场装配技术与检测技术也提出了更高的要求。

1.3技术含量较高

近年来，机电设备控制系统不断的改良与优化，更新速度较快，这也使得机电安装工程的技术含量不断提高。

2机电安装工程项目施工安全风险管理中存在的不足

2.1风险识别资料不足

风险识别对于风险管理工作而言至关重要，要实现有效的风险识别，需要以大量的资料总结与分析作为基础，而目前我国的机电安装施工企业在对以往项目风险的总结方面缺乏重视，所形成的资料十分稀缺，难以有效支持风险管理水平的提升。

2.2风险管理意识薄弱

目前我国机电安装企业大都已认识到安全防范的重要性，但对于风险管理的认识仍存在不足，风险管理意识较为薄弱，完善的风险管理体系难以形成，这也不利于企业安全风险管理工作的开展。

2.3施工人员整体素质亟待提高

机电安装工程的一线施工人员大都缺乏专业系统的培训与教育，安装作业凭借经验进行，安全意识与风险控制能力都存在不足，部分项目中还存在着施工操作不规范的问题，导致企业整体风险控制能力较弱。

3加强机电安装工程项目施工安全风险管理的有效措施

3.1加强风险的识别与评价

一般机电安装工程项目中的风险可分为五大类，分别为人员、技术、材料、设备及环境，并根据实际情况将可能出现的各类风险性因素归纳到以上五大类中，对各类风险因素及可能造成的危害性进行科学的分析与预测，并采取针对性的措施加以管理。常见风险因素包括：设备摆放与归位不规范；未按照标准规定进行材料摆放与储存管理；施工人员无证上岗，安全培训不到位，违章操作；未对易燃易爆品进行隔离放置，带电施工防护措施不到位等。风险评价可分为定性评价与定量评价两种类型，其中定性风险评价的主要方法包括：安全检查表的方法、作业条件具体危险性的相关评价方法、一般综合评价的方法、模糊综合评价的方法。在定量分析风险的时候一般采用的是概率风险评价，从而将五级风险等级确定下来。

3.2项目风险管理的有效措施

（1）回避风险

当风险评价结果表明某一风险因素风险系数极大，且无法找到有效的方法对其进行控制时，则需要采取风险回避措施，来规避风险所造成的巨大损失，一般采取的方法是主动放弃项目，或对项目实施方案进行更改。回避风险措施实质上具有一定的消极性，虽然通过这一方法可以有效的避免巨大风险所造成的损失，但同时由于工程项目的被迫放弃或停工，在规避风险的同时也会伴随着较高的代价，需要慎重选择。

（2）转移风险

转移风险措施不同于回避风险，其对于风险的处理策略主要是将自身在机电安装工程项目施工中可能面对的风险因素，通过一系列合法化的手段，局部或全部转移给其他的单位或个人，以此来有效的降低自身需要承担的风险量，实现风险的有效分摊或完全转移。实际应用过程中常见的安全风险转移措施可分为财务性保险类风险转移措施以及非财务性风险转移措施两大类。前者主要是通过保险的购买，以签订保险合约的形式，将部分或全部的风险转移给第三方保险公司承担，以有效地实现风险转移的目标，但由于我国保险行业发展仍不够成熟，保险机制仍不健全，所售险种相对有限，不能完全满足企业风险转移的所有需求，还有待进一步的完善。后者主要是通过一系列的非财务性的手段，实现风险转移的目标，主要方法包括出售、发包、分包以及合同条件的有效运用等。

（3）预防风险

预防风险是一种积极主动应对机电安装工程项目施工中的安全风险的策略，通常是针对项目施工过程中所面对的风险因素以及可能造成的影响，积极主动的采取各类有效措施，最大限度的杜绝风险的发生，从而避免风险所造成的损失，在可行的情况下，是最有利于保障施工安全顺利进行的风险管理策略。常见的预防风险措施可分为有形措施与无形措施两大类，有形措施包括防止风险因素增加、减少已有风险因素、隔离风险因素等方法，以规避风险发生（）对项目的不利影响；无形措施则主要包括教育法与程序法两种方法，即通过加强培训及加强制度化管理的方式，来预防风险的发生，并实现有效的损失控制。

（4）储备风险

这一风险应对策略主要是在对工程项目施工中的安全风险因素进行全面细致分析，掌握风险的规律与特点的前提下，预先制定行之有效的风险应急预案，以实现风险发生时的有效应对与处理，从而控制风险所造成的损失，并确保工程项目的整体安全性与可靠性，较为常见的储备风险措施包括费用后备措施与技术后备措施两种形式。

（5）监控风险

监控风险就是对机电安装工程项目施工期间的结构风险状况的监视和控制，采取一定的措施跟踪及识别机电安装工程项目施工过程中各风险因素的变化，进而动态掌握各风险因素的风险水平，并及时采取措施进行控制的一种风险应对策略。

4结语

机电安装工程项目施工本身所具有的一系列特点，决定着机电安装工程项目施工安全风险管理工作具有一定的复杂性，同时，基于安全风险管理在机电安装工程项目中的重要性，施工企业必须采取有效的措施，加强自身风险识别的能力，并合理运用风险管控策略，以提高自身风险管控的能力与水平，减少企业所面临的损失，从而保障企业的效益，并促进企业的长期稳定发展。

参考文献：